Финансово-кредитное управление развитием оборонного комплекса России



РУБРИКИ	Финансово-кредитное управление развитием оборонного комплекса России	РЕКОМЕНДУЕМ

Главная

Валютные отношения

Ветеринария

Астрономия и космонавтика

Банковское биржевое дело

Безопасность жизнедеятельности

Биология и естествознание

Бухгалтерский учет и аудит

Военное дело и гражд. оборона

Макроэкономика экономическая

Маркетинг

Международные экономические и

Менеджмент

Микроэкономика экономика

ПОИСК

Финансово-кредитное управление развитием оборонного комплекса России

производств из ввозимых в Россию компонентов;

размещение в оборонном комплексе заказов на выполнение

технологических разработок, прикладных научных исследований, создание либо

отладку программного обеспечения, а также другие виды наукоемких услуг в

областях, где Россия располагает высококвалифицированными кадрами

специалистов и достижениями, отвечающими мировому уровню.

4. Использование уникальных высоких российских технологий.

Среди важнейших мер государственной поддержки экспорта

промышленной продукции оборонного комплекса должны быть следующие:

кредитование экспортеров конкурентоспособной на мировом рынке

продукции военного и гражданского назначения;

пролонгация межправительственных соглашений с платежеспособными

странами традиционного сотрудничества и выделение под них кредитов;

динамическая и взаимно согласованная корректировка экспортных и

импортных тарифов.

Предоставление помощи экспортерам должно быть обусловлено направлением

инвестиций в конкретные проекты технологической модернизации производства

конверсионных предприятий. Кредиты должны предоставляться на основе тендера

инвестиционных проектов, первоначальный отбор которых необходимо

осуществлять с учетом выявленных потенциально конкурентоспособных

участников.

Важное значение, особенно в настоящее время, имеет конверсия

принадлежащих России долговых обязательств развивающихся стран в реальные

активы построенных при ее участии предприятий, в первую очередь тех из

них, которые обладают значительным экспортным потенциалом.

Одним из направлений инвестиционного сотрудничества может стать

разработка предложений по видам, размерам и порядку предоставления

экономических и других льгот конверсионным предприятиям оборонного

комплекса - поставщикам продукции и услуг для сооружения объектов за

рубежом. а также государственным гарантиям по указанным контрактам,

обязательствам и порядку финансирования.

Выводы

1. Формирование структуры оборонного комплекса, соответствующей

сложившимся экономическим условиям, связано с институциональными

преобразованиями, охватывающими:

перестройку системы государственного управления конверсией оборонного

комплекса;

реорганизацию существующих предприятий и создание новых институтов

(казенных предприятий, финансово-промышленных групп, холдингов и др.).

Основной задачей государственного управления в оборонном комплексе

является создание нового типа хозяйствующих субъектов, адаптированных к

новым экономическим условиям и заинтересованных в повышении эффективности

производства.

2. В нынешней макроэкономической ситуации выживание

конкурентоспособных производств требует вертикально, а нередко и

горизонтальных высокоинтегрированных структур с максимально легким

перетоком технологий, кадров и капитала. Организационным оформлением таких

структур могли бы стать финансово-промышленные группы, акционерные

общества, холдинговые компании и т.п., которые:

заинтересованы в поддержке существующих технологических цепочек и

способны генерировать стимулы к их модернизации;

гарантируют определенный приток инвестиций в том числе и иностранных в

сферу производства;

обеспечивают экономию транснациональных издержек.

3. Государственная поддержка функционирования ФПГ в оборонном

комплексе должна предусматривать:

эффективное использование имеющихся в распоряжении государства

невыкупленных пакетов акций для контроля за важными технологическими

цепочками по выпуску конкурентоспособной продукции;

реализацию государственных пакетов акций на конкурсной основе через

инвестиционные торги консорциума финансовых структур и производителей;

передачу госпакетов акций в траст специально создаваемым на основе

существующих министерств и ведомств отраслевым инвестиционным фондам;

законодательное и информационное обеспечение условий функционирования

ФПГ;

первоочередное предоставление государственных гарантий ФПГ в целях

получения иностранных и льготных кредитов, способствующих развитию научно-

производственного потенциала оборонного комплекса;

зачет задолженности предприятий, акции которых реализуются на

инвестиционных конкурсах для ФПГ - покупателя и др.

4. Важнейшей задачей государственного управления конверсией

оборонного комплекса является создание благоприятных условий для развития

малого бизнеса, способствующего поддержанию конкурентного тонуса в

экономике и обладающего значительным инновационным потенциалом.

Поддержка малого бизнеса в оборонном комплексе возможна по двум

направлениям:

интеграция малых предприятий и фирм в производственные сети более

мощных экономических структур, способных выступить в роли экспортных

таранов (франчайзинги, лизинги и т.п.);

самостоятельное завоевание рыночных ниш предприятиями малого бизнеса.

Инструментом государственной поддержки малого бизнеса может быть:

создание специализированных государственных фондов по страхованию

инвестиционных рисков;

установление агентских отношений с коммерческими банками, которые под

гарантии государства будут осуществлять мониторинг конкурентоспособных

предприятий малого бизнеса и кредитования их оборотного капитала и

инвестиционных проектов;

отладка гибких механизмов сертификации продукции малых предприятий и

фирм и распространение информации о мировых стандартах на выпускаемую ими

продукцию.

5. Государственное управление региональной конверсией базируется на

основных направлениях государственной промышленной политики, включая

структурную перестройку, инвестиционную политику, сохранение и развитие

научно-технического потенциала. При этом государственным органам управления

необходимо:

обеспечить региональные структуры информацией о перспективах

промышленного развития страны и региона, о реализуемой промышленной

политике;

оказать помощь регионам в формировании и реализации конверсионных

проектов и программ, а также интеграции федеральных и региональных программ

промышленного развития;

содействовать привлечению инвестиций в региональную промышленность.

6. Среди важнейших мер государственной поддержки конверсионных

предприятий оборонного комплекса должны быть следующие:

кредитование экспортеров конкурентоспособной на мировом рынке

продукции военного и гражданского назначения;

пролонгация межправительственных соглашений с платежеспособными

странами традиционного сотрудничества и выделение под них кредитов;

динамическая и взаимосогласованная корректировка экспортных и

импортных тарифов и др.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В последние 8-10 лет российская экономика находилась в состоянии

глубокого кризиса, проявляющегося прежде всего в технологическом

торможении, снижении темпов экономического роста, нечувствительности

экономической системы к инновациям и т.п. Становилась все более очевидной

необходимость системных изменений в экономических отношениях в государстве.

Возникли серьезные проблемы социально - экономического развития

страны, которые полностью перешли на оборонный комплекс, а именно:

резкое сокращение оборонных расходов и финансового обеспечения

конверсионных процессов;

деградация основных фондов оборонного комплекса;

спад наукоемких отраслей промышленности, утечка умов и резкое

снижение научно-технического потенциала;

распад сложившихся кооперационных связей;

нарушение функционирования крупных стратегически важных для России

систем вооружения, потеря вооружения на территории ближнего и дальнего

зарубежья;

система перспективного планирования развития Вооруженных Сил РФ и

обеспечения их вооружением и военной техникой практически перестала

функционировать, многие нормативные акты и документы по вопросам

функционирования оборонного комплекса не удовлетворяли изменившейся

ситуации в стране и т.п.

Таким образом, существующая система управления развитием оборонного

комплекса, базирующаяся на сложившихся в государстве законодательных,

экономических, организационных и других отношениях, практически перестала

удовлетворять новым экономическим и политическим условиям. Особенно

остро обозначились финансово-кредитные проблемы управления. Возникли

серьезные противоречия между объективными потребностями государства в

военной и гражданской продукции и финансовой базой их удовлетворения.

Это обусловило необходимость проведения глубоких исследований по

определению комплекса рациональных действий и принятия соответствующих мер

государством по совершенствованию финансово-кредитного управления

развитием оборонного комплекса как для переходного периода экономики, так

и для стабильного сбалансированного рынка.

При решении этих проблем в диссертационной работе разработаны и

предложены:

1. Методологические основы совершенствования и развития системы

управления конверсией, в том числе с использованием финансово-кредитного

механизма, позволившие сформулировать:

основные цели, задачи и принципы построения возможных структур системы

управления и выявить требуемые условия ее функционирования при максимальной

эффективности вложенных финансовых средств;

методический аппарат, включающий обоснование и выбор критериев и

показателей эффективности функционирования системы управления

конверсией. Разработанный аппарат позволяет оценить эффективность

функционирования системы , выработать рекомендации и предложения по ее

рациональному структурному построению, основным направлениям

совершенствования и развития.

Совокупность полученных теоретических результатов, разработанных

методических подходов создает концептуальные и методологические основы

функционирования системы управления развитием оборонного комплекса,

позволяющие Правительству Российской Федерации, руководству Министерства

финансов Российской Федерации и Госкомоборонпрому России сформировать

комплексные меры и мероприятия по ее совершенствованию и развитию с учетом

специфических особенностей оборонных отраслей и проводимой финансово-

кредитной политики в стране.

2. Концепция финансово-кредитного управления развитием оборонного

комплекса, отличающаяся:

логической взаимосвязью финансово-кредитных методов государственного

управления конверсией и создания высокоэффективной продукции военного и

гражданского назначения;

обоснованностью финансового, налогового и кредитного механизмов,

обеспечивающих формирование среды, в которой предприятия оборонного

комплекса заинтересованы в выполнении государственного оборонного заказа в

условиях рынка, и позволяющих государству эффективно управлять их

деятельностью в интересах сохранения научно-технического потенциала и

рабочих мест в условиях конверсии военного производства;

анализом действующего налогового и кредитного управления деятельностью

конверсионных предприятий и предложением основных направлений их

совершенствования, не противоречащих государственной финансово-кредитной

политике;

глубоким анализом и практическими предложениями по дополнительным

источникам финансирования развития оборонного комплекса и порядку

использования внебюджетных средств, в том числе Государственного фонда

конверсии.

3. Концепция государственного управления конверсией оборонного

комплекса, отличающаяся:

комплексным подходом к формированию структуры оборонного комплекса в

условиях конверсии, включающим перестройку системы государственного

управления, реорганизацию существующих предприятий и создание новых

институтов (казенных предприятий, финансово-промышленных групп, холдингов,

предприятий малого бизнеса и др). Основной задачей государственного

управления конверсией является создание нового типа хозяйствующих

субъектов, адаптированных к новым экономическим условиям, заинтересованных

в повышении эффективности производства и выпуске конкурентоспособной на

мировом рынке продукции.

Кроме этого, в диссертации получены следующие научные результаты:

1. Проведен анализ влияния экономической ситуации в стране на

состояние оборонного комплекса. Выявлены причины, факторы и проблемы,

оказывающие дезинтегрирующее влияние на его способность устойчиво и

эффективно функционировать в условиях проведения жесткой финансово-

кредитной политики.

2. На основе проведенного анализа существующей системы управления

конверсией оборонного комплекса определены основные недостатки, проблемы

и начальные условия, которые необходимо учесть и обеспечить в

процессе ее совершенствования и развития в период реформирования экономики.

3. Определены основные факторы, влияющие на эффективность

функционирования системы управления конверсией оборонного комплекса,

выбраны интегральные критерии и показатели, сформулирован критерий

эффективности и получены условия, обеспечивающие рациональность построения

системы в зависимости от сценарного развития экономических реформ в стране.

4. Проведена оценка эффективности функционирования различных вариантов

построения систем управления конверсией оборонного комплекса и выбраны

рациональные в зависимости от сценариев развития реформ.

Предложены основные направления и мероприятия по совершенствованию и

развитию существующей системы, включая принятие Федеральной целевой

программы конверсии оборонной промышленности на 1995 - 1997 годы и

создание Государственного фонда конверсии.

5. Проанализированы и определены основные методы финансово-кредитного

управления развитием оборонного комплекса и предложен механизм,

обеспечивающий формирование экономической среды высокоэффективного

функционирования конверсируемых предприятий.

6. Проведен анализ внебюджетных источников финансирования конверсии

оборонного комплекса и разработаны предложения по их использованию, в

том числе из Государственного фонда конверсии, созданного в соответствии с

программой Правительства Российской Федерации “Реформы и развитие

российской экономики в 1995 - 1997 годах”.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

1. Абросимов В.А. Формирование ФПГ с участием оборонных предприятий.

Экономика и коммерция, сер. 9, вып. 2, ЦНИИ “Электроника”, 1995.

2. Анализ проблем развития и совершенствования государственной

системы заказов ВВТ с учетом зарубежного опыта. Отчет о НИР “Вершина”. ЦНИИ

ЭК, инв. № 24, 1994.

3. Артюхов В.И. Экономика и конверсия военного производства. М., ГНМЦ,

1992.

4. Артюхов В.И., Воронова А.А. Проблемы сохранения научно-технического

потенциала оборонного комплекса России. Вопросы экономики и конверсии,

спец. вып. 1, ЦНИИ ЭК, 1994.

5. Астахов А.А. Государственная программа конверсии оборонной

промышленности на 1995-1997 годы как основа совершенствования системы

управления конверсией России. Финансы, № 12, 1995.

6. Астахов А.А. Анализ соответствия существующей системы управления

конверсией новым экономическим и политическим условиям. Вопросы экономики и

конверсии, вып. 3-4, Госкомоборонпром, ЦНИИ ЭК, 1995.

7. Астахов А.А. Конверсия в финансовом измерении. Финансы, № 10,

1992.

8. Астахов А.А. О финансовой ситуации в оборонном комплексе. Финансы,

№ 2, 1995.

9. Астахов А.А., Бандурин В.В. Финансово-промышленные группы в

оборонном комплексе России. М., Финансы, 1995.

10. Астахов А.А. Расходы на национальную оборону в 1995 году должны

быть защищены законом. Красная звезда, сентябрь 1995.

11. Астахов А.А. Финансовые проблемы конверсии: государство вынуждено

строить свои отношения с предприятиями на жестких условиях кредита. Деловые

люди, № 8, 1994.

12. Астахов А.А., Бандурин В.В. Особенности создания финансово -

промышленных групп в оборонном комплексе России. М., РЖ, сер.Б, №

4(33), ЦВНИ МО РФ, 1995.

13. Астахов А.А. К вопросу об экономических методах управления

конверсией оборонного комплекса. Сб. трудов XVI -й НТК, 45 ЦНИИ МО РФ,

1995.

14. Астахов А.А. О совершенствовании структуры системы управления

конверсией оборонной промышленности России. Сб. трудов XVI - й НТК, 45 ЦНИИ

МО РФ, 1995.

15. Астахов А.А. Российский опыт конверсии: состояние и проблемы. М.,

Финансы, 1996.

16. Астахов А.А. и др. Программа курса “Финансы промышленности”. М.,

ВЗФЭИ, 1991.

17. Астахов А.А., Бандурин В.В. К оценке эффективности

функционирования системы управления конверсией оборонного комплекса России.

Проблемы военной науки № 3, ЦВНИ МО РФ, 1995.

18. Астахов А.А. Выбор внебюджетных источников финансирования

конверсии оборонного комплекса России. М., Проблемы военной науки № 3,

ЦВНИ МО РФ, 1995.

19. Астахов А.А. Основы совершенствования управления конверсией в

России. Финансы, № 2, 1996.

20. Баканов М.И., Шеремет А.Д.. Теория экономического анализа. М.

Финансы и статистика, 1993.

21. Бандурин В.В. Система реализации военно-технической политики в

условиях перехода к рынку. Диссертация на соискание уч. степени ДЭН, 46

ЦНИИ МО РФ, 1995.

22. Бандурин В.В. Налоги не должны подавлять выполнение оборонного

заказа. РЭЖ, № 2, 1994.

23. Баумгартен Л.В. ФПГ, принципы и этапы формирования, особенности

деятельности в отраслях оборонной промышленности. Экономика и коммерция,

сер. 9, вып. 1, ЦНИИ “Электроника”, 1995.

24. Везиров В.Н., Котов А.П. О создании финансово-промышленных групп

в оборонном комплексе. Вопросы экономики и конверсии, вып. 4, ЦНИИ ЭК,

1994.

25. Викулов С.Ф. Военно-экономическая эффективность затрат на

укрепление боевого потенциала и повышение боевой готовности войск. М., ВФЭФ

при МФИ, 1986.

26. Викулов С.Ф. Статистический анализ в финансово-экономической

практике. М., МФИ, 1989.

27. Военная экономика. Часть первая. Общие основы военной экономики,

М., ВАГШ, 1992.

28. Военная экономика капиталистических государств (теория и

практика научных исследований). В/ч 54726, вып. 1782, 1991.

29. Военный энциклопедический словарь. Издание 2-е, М., Воениздат,

1986.

30. Воинова Л.Н. Система финансирования военного производства США. М.,

ЦИВТИ, вып. 1520, 1987.

31. Глазьев С.Ю., Львов Д.С., Петров Ю.А. Основные направления

экономической политики государства. Деловой мир, 20-26 июня 1994.

32. Гусев Н.Ф., Матяш И.Н. Конверсия и мобилизационные возможности

оборонного комплекса. Вопросы экономики и конверсии, вып. 1, ЦНИИ ЭК, 1995.

33. Джексон Р., Каст Ф., Розенцвейг Д. Системы и руководство. М.,

Советское радио, 1971.

34. Жуков Г.П., Викулов С.Ф.. Военно-экономический анализ и

исследование операций. М., Воениздат, 1987.

35. Заикин П.В. Вопросы формирования холдинговых компаний на

современном этапе. Экономика и коммерция, сер. 9, вып. 1, ЦНИИ

“Электроника”, 1995.

36. Закон РСФСР от 20.12.1991г. “Об инвестиционном налоговом

кредите”.

37. Закон РФ от 24.09.1992 г. № 3531-1 "Об обороне".

38. Закон РФ от 20.03.1992 г. N 2552-1 "О конверсии оборонной

промышленности в Российской Федерации".

39. Закон РФ от 20.05.1993 г. N 4992-1 "Об оружии".

40. Закон РСФСР "Об арбитражном суде" с изменениями и дополнениями,

внесенными Законом РФ от 24.06.1992 г. N 3118-1.

41. Федеральный Закон от 31.03.1995г. № 39-ФЗ “О федеральном бюджете

на 1995 год”.

42. Федеральный Закон от 13.12.94г. № 60 - ФЗ “О поставках

продукции для федеральных государственных нужд”.

43. Федеральный Закон от 30.11.95г. № 190 - ФЗ “О финансово-

промышленных группах”.

44. Федеральный Закон от 27.12.95г. № 213 - ФЗ “О

государственном оборонном заказе”.

45. Калачанов В.Д. Ресурсное обеспечение деятельности научных

организаций в новых условиях хозяйствования. Л., ЛФЭИ, 1991.

46. Кириленко Г.В. Экономика США - основная военно-промышленная база

НАТО. М., ВАГШ СССР, 1986.

47. Кокошин А.А.. Противоречия формирования и пути развития военно-

технической политики России. Военная мысль, № 2, 1993.

48. Кормов Ю.Ф. и др. Методические рекомендации по определению

экономической эффективности сотрудничества на основе прямых связей

советских хозяйственных организаций с партнерами из социалистических

стран. М., ВНИИВС, 1989.

49. Королев В.Д. Повышение эффективности общественного производства в

СССР и укрепление экономической базы обороны страны. Диссертация на

соискание уч.степени ДЭН, ВПА, 1987.

50. Котов А.П. Экономические проблемы развития оборонного

комплекса России в условиях перехода к рынку. Диссертация на соискание уч.

степени ДЭН, ЦНИИ ЭК, 1994.

51. Котов А.П., Богданов Б.М. Микроэкономический анализ и прогноз

развития оборонного комплекса России в период с 1990г. по 1997г. Вопросы

экономики и конверсии, вып. 3-4. Госкомоборонпром. ЦНИИ ЭК, 1995.

52. Котов А.П. и др. Нормативно-техническое обеспечение конверсии

оборонной промышленности. Вопросы экономики и конверсии, вып. 1, ЦНИИ ЭК,

1994.

53. Котов А.П., Лазинцев Ю.Н. Анализ основных путей регулирования

инвестиционной деятельности конверсионных предприятий оборонного комплекса.

Вопросы экономики и конверсии, вып. 2, Госкомоборонпром. ЦНИИ ЭК, 1995.

54. Красавина Л.Н. Денежное обращение и кредит капиталистических

стран. М., Финансы и статистика, 1989.

55. Крышталев В.К. Экономический механизм повышения эффективности

работы предприятий отраслей радиоэлектроники и связи при переходе к

рыночным отношениям. М., Радио и связь, 1991.

56. Куличков Е.Н., Артюхов В.И., Котов А.П. О концепции конверсии

оборонного комплекса РФ. Вопросы экономики и конверсии, №1, ЦНИИ ЭК, 1993.

57. Куличков Е.Н., Дорошевич Е.Н.. Царев Ю.М. Производственная

деятельность оборонных отраслей промышленности России во время реформ 1992-

1993гг. Вопросы экономики и конверсии , вып. 2, ЦНИИ ЭК, 1994.

58. Куличков Е.Н., Судариков Ю.А., Волков А.Г. Об отдельных актуальных

проблемах военного производства, конверсии оборонной промышленности и

мобилизационной подготовки анродного хозяйства. Вопросы экономики и

конверсии, вып. 3, ЦНИИ ЭК, 1994.

59. Куличков Е.Н., Калачанов В.Д. Анализ производственно-хозяйственной

деятельности предприятий оборонных отраслей промышленности в условиях

конверсии военного производства. Вопросы экономики и конверсии, вып. 1,

ЦНИИ ЭК, 1994.

60. Лаврушин О.И. Организация и планирование кредита. М., Финансы и

статистика, 1991.

61. Лазинцев Ю.Н. Международное научно-техническое сотрудничество

оборонного комплекса как фактор стабилизации экономики России. Вопросы

экономики и конверсии, спец. вып. 1, ЦНИИ ЭК, 1994.

62. Лазинцев Ю.Н. и др. Совместное предпринимательство в оборонном

комплексе России. Вопросы экономики и конверсии, вып. 4, ЦНИИ ЭК, 1994.

63. Макаров М.И. и др. Теория выбора и принятия решений. М., Наука,

1982.

64. Макгуайр М. Моделирование при решении экономико- стратегических

проблем. М., Сов. радио, 1972.

65. Макиев Ю.Д. и др. Некоторые вопросы совершенствования системы

планирования унификации промышленной продукции. Организация общественного

производства и ее воздействие на хозяйственный механизм. М., Институт

экономики АН СССР, 1982.

66. Никольский П.С. Финансы в системе хозяйственного механизма

управления промышленностью. М., Финансы и статистика, 1982.

67. Никонов А.М. Экономическое обеспечение стратегических

действий Вооруженных Сил в войне, М., ВАГШ, 1992г.

68. Организация приобретения МО США крупных систем оружия и военной

техники. В/ч 54726, вып. 1223, 1985.

69. Основы теории вооружения. Под редакцией А.Г. Фунтикова. М.,

Воениздат, 1993г.

70. Оценка научно-технического и производственного потенциалов

оборонного комплекса и его возможностей по реализации государственной

программы развития ВВТ. Отчет о НИР “Прогресс -10-2”, ЦНИИ ЭК, инв. 1029,

1995.

71. Павлова Л.П. Финансирование и кредитование промышленности. М.,

Финансы и статистика, 1989.

72. Пансков В.Г. Заложить основу стабилизации финансов. М., Финансы,

№ 1, 1995.

73. Подиновский В.В. Математическая теория выработки решений в сложных

ситуациях. М. , МО СССР, 1991.

74. Пожаров А.И. Военная экономика. М., ВФЭФ при МФИ, 1985.

75. Постановление Правительства РФ от 12.04.1994г. № 315 "О порядке

образования и использования отраслевых и межотраслевых внебюджетных фондов

научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ".

76. Постановление Правительства РФ от 26.06.1995г. № 594 "О реализации

Федерального Закона "О поставках продукции для федеральных

государственных нужд".

77. Прохожев А.А. Организация управления экономикой и государством в

Японии. М., Наука, 1977.

78. Саати Т. Математические модели конфликтных ситуаций. М., Сов.

радио, 1977.

79. Саати Т. Принятие решений. Метод анализа иерархий. М., Радио

и связь, 1993.

80. Самсонов К.П. Экономические проблемы конверсии. Известия АН СССР,

М.: Серия экономическая, № 3, 1989.

81. Самсонов К.П. Проблемы планирования конверсии. М., Институт США и

Канады АН СССР, 1989.

82. Система финансирования военных приготовлений Великобритании, ФРГ,

Франции и Италии. В/ч 54726, вып. 1658, 1989.

83. Тропин Ю.А. Военно-экономические основы ценообразования на новую

военную технику. М., ВФЭФ при МФИ, 1990.

84. Указ Президента РФ от 07.08.1992г. № 826 "О мерах по формированию

федеральной контрактной системы".

85. Указ Президента РФ от 19.08.1993г. № 1267 "Об особенностях

приватизации и дополнительных мерах государственного регулирования

деятельности предприятий оборонных отраслей промышленности".

86. Указ Президента РФ от 06.11.1993г. № 1850 "О стабилизации

экономического положения предприятий и организаций оборонной

промышленности и мерах по обеспечении государственного оборонного заказа".

87. Указ Президента РФ от 2.11.1993г. № 1833 "Об основных положениях

военной доктрины РФ".

88. Указ Президента РФ от 5.12.1993г. № 2096 "О создании финансово-

промышленных групп в РФ".

89. Указ Президента РФ от 08.07.1994г. № 1484 "О порядке

предоставления финансовой поддержки предприятиям за счет средств

федерального бюджета".

90. Управление военным производством США. В/ч 54726, вып. 1767,

1990.

91. Фарамазян Р.А. Военная экономика американского империализма. М.,

Мысль, 1983.

92. Фастенко О.В., Чистова В.Е. К вопросу о ситуации в оборонной

промышленности. Вопросы экономики и конверсии, вып. 2, Госкомоборонпром.

ЦНИИ ЭК, 1995.

ПРИЛОЖЕНИЯ

Приложение 1

Анализ зарубежного опыта функционирования

финансово-промышленные групп

Финансово - промышленные группы и концерны, охватывающие промышленные

предприятия, исследовательские организации, торговые фирмы, банки,

страховые компании, пенсионные и инвестиционные фонды, являются

своеобразным каркасом экономики ведущих индустриальных стран, мирового

хозяйства в целом.

Интеграция промышленного и банковского капитала стала заметным

явлением уже с начала XX века. Исходными преобладающими формами интеграции

были концерны и семейные группы. Поиск эффективных форм организации

межфирменных отношений, которые занимали бы промежуточное положение между

чисто рыночными отношениями и внутрифирменной организацией продолжается и

сегодня. Это диктуется стремлением к получению наивысшей экономической

эффективности за счет сочетания преимуществ концентрации материальных и

нематериальных ресурсов с достоинствами децентрализации управления и

ответственности.

Сегодня структура и характер промышленных групп в отдельных странах

обнаруживают как схожие черты (чему способствует деятельность

транснациональных групп), так и заметные отличия. В значительной степени

эти отличия обусловлены конкретно-историческими обстоятельствами, в том

числе в законодательном регулировании роли финансовых организаций в

отношении корпоративной собственности и управления.

К странам, в которых поиски эффективных форм группирования предприятий

развернулись по широкому ряду направлений, относятся, например, ФРГ и

Япония.

Экономики этих стран демонстрируют многообразие организационно-

хозяйственных форм межкорпоративных объединений. Среди них присутствуют как

традиционные концерны во главе с крупной промышленной корпорацией, так и

универсальные многоотраслевые ФПГ, сформировавшиеся вокруг банков.

На основе механизма акционерных и других форм финансовых и деловых

связей происходит горизонтальная межотраслевая интеграция нефинансовых

концернов в финансовые группы гроссбанков ФРГ.

В ядро финансовых групп входят концерны: "Сименс", "Бош", "Даймлер-

Бенц", "Тиссен" и др. - финансовая группа "Дойче банк"; "Хёхст", "Крупп",

"Грюндиг" и др. - финансовая группа "Дрезденер Банк". Деятельность концерна

чаще всего распространяется на одну отрасль или даже подотрасль экономики.

Лишь немногие наиболее крупные концерны охватывают всю отрасль, как,

например, концерн Сименса - электротехническую, а концерн Тиссена -

сталелитейную промышленность.

Координация в германских ФПГ обеспечивается несколькими механизмами.

Одним из них выступает наличие сравнительно небольшого круга

должностных лиц, являющихся одновременно членами правлений различных

компаний. Из 100 крупнейших компаний Германии примерно в 80 один из членов

наблюдательного совета был при этом членом правления другой из 100

рассматриваемых компаний. В 20 из них примерно от 17 до 36 должностных лиц

являлись одновременно членами наблюдательных советов других компаний.

Еще одним механизмом межкорпоративной интеграции служит взаимоучастие

в капитале. В 1984 г. среди 100 крупнейших корпораций Германии действовало

88 соглашений о перекрестном участии в акционерном капитале.

Координирующую роль выполняют и входящие в ФПГ финансовые институты.

Они - второй по размерам участия собственник германских компаний после

промышленных корпораций. Deutsche Bank, например, владеет 28,5% капитала

Daimler-Benz. Германским банкам принадлежит по крайней мере 25% акций 25

крупнейших промышленных корпораций страны.

Помимо прямого владения акциями, банки ФРГ выступают также в качестве

депозитариев акций, принадлежащих другим категориям собственников. В этом

качестве банки приобретают право голоса от лица собственников акций. В

результате банки ФРГ прямо или косвенно управляют около 50% акций ведущих

корпораций страны.

Опыт японских ФПГ все чаще становится основой для переосмысления

принципиальных вопросов, касающиеся оптимальной организации обменов в любой

экономике.

Предприятия, входящие в какую-либо из шести ведущих японских финансово-

промышленных групп ("Мицубиси", "Мицуи", "Сумитомо", "Санва", "Фуё", "Дай-

Ити-Кангё"), представляя только 10 процентов компаний, включенных в листинг

токийской фондовой биржи, обеспечивают более половины общих продаж в ряде

отраслей промышленности.

Торговые фирмы групп осуществляют более половины экспортно- импортных

операций, а их доля в импорте отдельных товаров достигает 90%.

Коммерческие и трастовые банки групп контролируют около 40 процентов

общего капитала банков, страховым компаниям групп принадлежит 53-57

процентов всего страхового капитала.

Внутригрупповое взаимодействие в японских ФПГ разворачивается по

следующим направлениям.

1. Создание клуба высших менеджеров с проведением регулярных

совещаний.

2. Система внутригрупповых контрактных отношений и обменов,

охватывающая циркуляцию финансовых ресурсов, товаров, научно-технической

информации между участниками группы. Распространен обмен специалистами,

особенно между банками и их клиентами, крупными производителями и их

поставщиками.

3. Реализация общегрупповых проектов, раскрывающая организационную

роль ФПГ.

4. Для универсальных японских ФПГ характерно объединение ведущих

корпораций через взаимоучастие в акционерном капитале (перекрестное

владение акциями). О масштабах этого взаимоучастия в рамках 6 наиболее

крупных японских ФПГ можно судить по следующим данным (табл. 1):

табл.1

Мицуи Мицу- Суми- Санва Фуё

Дай-Ити

биси томо

-Кангё

Доля акций,

охватываемых

взаимоучастием 18,0 25,3 24,5 10,9 18,2

14,6

в капитале в

рамках группы (%)

Хотя конкретных причин для группирований предприятий может быть

несколько и они могут меняться от случая к случаю, обеспечение долгосрочной

жизнеспособности участников финансово-промышленной группы выступает в

качестве основополагающей роли японских ФПГ. Банкротства компаний,

ассоциируемых с репутацией главного банка ФПГ, редко встречается в японской

практике.

Источником стратегических выгод для всех участников ФПГ предстают

обеспечиваемые интеграцией конкурентные преимущества в сфере

технологического развития. Соединение ресурсов отдельных фирм все чаще

выступает необходимым средством для:

разработки или приобретения новой технологии;

реализации накопленных знаний и опыта;

организации новых отраслей или преодоления барьеров вхождения в уже

существующие;

освоения зарубежных рынков.

Мощным фактором стратегических выгод, связанных с повышением

мобильности развития и реализации технологического потенциала, является

вхождение в ФПГ финансово-кредитных организаций. Скорость технологического

обновления производства, темпы наращивания выпуска конкурентоспособной

продукции во многом зависят от того, насколько инвестиционные возможности

корпорации выходят за рамки самофинансирования. Широкое использование

корпорациями привлеченных средств - один из факторов японских экономических

достижений.

Среднее отношение долг / собственные средства в обрабатывающей

промышленности Японии 1.6 : 1, тогда как в США оно составляет 0.6 : 1.

Хотя в настоящее время крупнейшие корпорации Японии приближаются по

структуре пассивов к американскому типу, существенно то, что доля

собственного капитала была значительно ниже, когда японские корпорации

осуществляли технологический рывок.

Соотношение между собственными и заемными средствами в финансировании

корпоративного развития зависит, с одной стороны, от целей корпораций, с

другой, от степени риска, который несут финансовые институты.

Обстоятельством, снижающим риск для кредиторов, является высокая доля

стабильных акционеров в японских корпорациях, обеспечиваемая взаимоучастием

в капитале. Финансовые институты в Японии уменьшают свой риск через тесное

взаимодействие с клиентами. В отличие от американских банков, ограниченных

в своих действиях Законом Гласса - Стигалла, японские банки обычно имеют

долю участия в капитале своих главных клиентов.

Ряд общих черт с японскими и германскими ФПГ демонстрируют финансово-

промышленные группы Швеции, хотя для последней характерно превалирование

промышленных групп, связанных с семьями крупных шведских бизнесменов,

промышленников и финансистов (табл. 2).

При этом масштабы перекрестного владения акциями среди котируемых на

бирже шведских компаний достигают 25%.

Мощные группировки предприятий наблюдаются и в других странах Европы.

Характерной чертой развития производства Франции в течение последних

десятилетий является формирование и рост групп, которым принадлежит одно из

ведущих мест в списке 100 промышленных корпораций Западной Европы.

Крупнейшая промышленная группа Франции - "Эльф-Акитен".

Основной формой группирования предприятий в Италии является концерн.

Ведущие позиции среди итальянских концернов занимают ФИАТ, "Монтэдиссон",

"Пирелли". Велика роль в итальянской экономике государственных холдингов, в

первую очередь, ИРИ, ЭНИ, ЭФИМ. Катализатором интеграции промышленного и

банковского капитала Италии стала задолженность банкам крупных частных

компаний, которая к началу 80-х годов составила две трети всего их

капитала. Кроме того, банки приобрели также весьма существенную часть и

акционерного капитала этих компаний. Представители банков стали наиболее

влиятельными членами административных советов крупных промышленных

компаний.

В США союз банковского и промышленного капитала закрепился в виде

семейных групп (Морганов, Рокфеллеров, Меллонов и др.) и

региональных групп - кливлендская, чикагская, ряд калифорнийских,

техасская.

Подспудный характер интеграционных процессов в американской экономике

все чаще сопровождается постановкой вопроса о необходимости устранения

препятствий к более тесному контакту промышленных и финансовых секторов, к

повышению роли крупных финансовых учреждений в корпоративном управлении.

К этому подталкивает не только все более очевидная ошибочность

опасений о несовместимости ФПГ и конкуренции. Экономики Германии, Японии,

Швеции демонстрируют острую конкуренцию среди вертикально интегрированных

групп.

В Японии насчитывается по меньшей мере 15 национальных производителей

легковых автомобилей и треллеров, в то время как в США их насчитывается

только 6. В Швеции 2 национальных конкурента мирового уровня в

автомобилестроении (Volvo и Saab), а в Германии 4 таких конкурента.

В японской сталелитейной промышленности в настоящее время конкурируют

15 основных фирм с объемом продукции на сумму около 1 млрд. долл. В США

конкурируют только 8 сталелитейных фирм.

К переходу от традиционных контрактных, к долгосрочным партнерским

отношениям с поставщиками вынуждают новые экономические реалии американской

экономики. Так, сложившиеся условия конкуренции на американском

автомобильном рынке требуют, чтобы процесс разработки и перехода к выпуску

новых моделей занимал не более трех лет. Этого не добиться, если отношения

с поставщиками будут по прежнему строиться на заключении контрактов на 1

год по договорным ценам.

Японские финансово-промышленные группы оказали большое влияние на

развитие большинства новых индустриальных стран как примером становления

мощной корпоративной структуры, так и непосредственным участием в их

экономической жизни.

Японскую модель использовала в своей экономике Республика Корея. Ее

корпоративная структура при значительных заимствованиях имеет и собственную

специфику. Так, типичными для Республики Корея остаются семейные группы. В

частности, контролирующая доля акций групп "Самсунг", "Лаки Голдстар"

принадлежит семейным холдингам.

Наиболее крупными из южнокорейских ФПГ, известных как "чеболи",

являются: "Самсунг", "Дэву", "Хёндэ", "Лаки Голдстар".

В середине 80-х годов 11 ведущих южнокорейских корпораций владели

примерно 40% уставного капитала пяти крупнейших банков страны. При этом

наиболее крупные "чеболи", такие как "Хёндэ", "Дэву", "Самсунг", имели свои

интересы почти во всех этих банках.

Начиная с 1975 г. южнокорейское правительство на базе крупнейших

финансово-промышленных групп, копируя японскую модель, создало 13

универсальных торговых компаний. Влияние их на экономическое развитие Южной

Кореи, на динамику ее внешнеэкономических связей значительно возросло уже к

середине 80-х годов. Эти компании стали крупнейшими экспортерами

промышленной продукции и предпринимательского капитала.

С 80-х годов наблюдается эволюция японских ФПГ, которая порой

интерпретируется как процесс "размывания" традиционных японских групп.

Возникло явление, именуемое в японской экономической литературе "отрывом

корпораций от банков".

Наиболее могущественные концерны, такие как "Хитачи Сэйсакусё",

"Ниссан дзидося" и другие, уже в первой половине 70-х годов рассчитались по

кредитам.

В 1980-е годы наметилась тенденция к снижению роли долгосрочного

банковского кредита в финансировании японских корпораций. С одной стороны,

расширились возможности их самофинансирования, с другой, для привлечения

средств чаще стало использоваться увеличение акционерного капитала. Другими

словами, средства привлекаются через продажу эмитируемых акций. Эти

тенденции свидетельствуют об эволюции банковского контроля над

хозяйственной деятельностью крупных корпораций.

Однако привлечение нового акционерного капитала происходит во многом

через те же структуры, через которые корпорации получали заемный капитал.

Финансовые институты, распределявшие сбережения домашних хозяйств между

корпорациями-заемщиками, выполняют эту распределяющую функцию и при покупке

ценных бумаг корпораций.

Не лишены обоснований опасения, что неэкономичное использование

избыточной наличности отделившимися фирмами в конечном итоге отрицательно

скажется на их долгосрочной жизнеспособности.

Хотя представленные тенденции сильны, преждевременно делать вывод о

том, что системы контрактного регулирования, используемые в промышленных

группах, распадутся и скоро приблизятся к системам регулирования, присущим

англо-американским корпорациям. В действительности, наоборот многие

американские и британские предприятия начинают перенимать практику

долгосрочных отношений своих немецких и японских конкурентов.

Приложение 2

Показатели финансирования оборонного

комплекса России

Таблица 1

Государственная поддержка конверсии

оборонной промышленности России

в 1992 - 1995 годах в миллиардах рублей

( в ценах соответствующих лет )

| |1992 год|1993 год|1994 год|1995 год|

|всего |112,8 |254,5 |643,8 |850,4 |

|конверсионных предприятий |49,6 |143,0 |274,0 |452,0 |

|социальную инфраструктуру |52,7 |87,5 |305,0 |287,4* |

| |10,5 |24,0 |64,8 |86,0 |

|ценностей |- |- |- |25,0 |

|основе ( конверсионный кредит ) |77,0 |300,0 |579,1 |750,0 |

|перестройку производства |- |- |55,8 |130,3 |

*Кроме того, передано субъектам Федерации 65,0 млрд. руб. на содержание

объектов соцсферы, переданных с балансов оборонных предприятий в

муниципальную собственность ( Удмуртии – 40,0 млрд. руб., Курганской

области – 15,0 млрд. руб., Республики Мари Эл – 10 млрд. руб. ) .

[pic]

Рис. 1. Виды и объемы государственной поддержки конверсии

оборонной промышленности

Таблица 2

Использование выделенных бюджетных средств

на возвратной основе ( кредитов ) на финансирование

программ конверсии оборонной промышленности

( млрд. руб. в ценах соответствующих лет )

| |Бюджетные средства на |Ввод в действие мощностей по |

| |возвратной основе ( |выпуску гражданской продукции |

| |конверсионный кредит ) | |

| |год | | | | | |

|1992 |77 |76,70* |-0,3 |233 |103,60 |-129,4 |

| | | |99,6% | | |44,5% |

|1993 |450 |300 |-150 |2549,90 |1251,90 |-1298 |

| | | |66,7% | | |49,1% |

|1994 |1400 |579,10** |-820,9 |6755 |2484,40 |-4270,6 |

| | | |41,4% | | |36,8% |

|1995 |1400 |750*** |-650 |8092 |1472,70 |-6619,3 |

| | | |53,6% | | |18,2% |

|Всего за |3327 |1705,80 |-1621,2 |17629,90 |5312,60 |-12317,3 |

|1992-1995| | |51,3% | | |30,1% |

*30 млрд. рублей перечислено Центральным банком России Минфину России 26

декабря 1992 года, т.е. освоение указанных средств осуществлялось в 1

квартале 1993 года.

**Средства в сумме 100 млрд. рублей перечислены конверсируемым предприятиям

29-30 декабря 1994 года. В связи с этим процент выполнения заданий по вводу

в действие мощностей ниже процента фактического освоения средств.

***В связи с необходимостью первоочередного финансирования защищенных

статей текущих расходов федерального бюджета, а также не предусмотренных

бюджетом расходов, по которым приняты решения законодательных органов, в

т.ч. повышения заработной платы в бюджетной сфере и денежного довольствия

военнослужащих, до конца текущего года предусматривается выделить только

750 млрд. рублей на пусковые программы 1995 года.

Таблица 3

Итоги реализации конверсионных программ

оборонных предприятий в 1994 году

( млрд. рублей )

| | | |

| |Ввод в действие мощностей |в т.ч. по программам, полностью |

| |гражданского назначения – всего |завершенным в 1994 году |

| |Кол-во |ГП |Количес|ГП |Количес|ГП |Количес|ГП |

| |прогр. | |тво | |тво | |тво | |

|Всего |545 |6755 |431 |2484,4 |449 |5863,9 |107 |739,9 |

| |

|в том числе по конверсируемым предприятиям, |

|финансирующимся через: |

|Промстр|330 |4158,6 |275 |1437,6 |287 |3975,8 |61 |430,7 |

|Авиабан|87 |747,6 |68 |327,1 |58 |303,6 |31 |76,9 |

|к | | | | | | | | |

|Промрад|91 |1264 |58 |451,9 |75 |1131,1 |9 |90,6 |

|Автобан|3 |41,9 |3 |26,6 |2 |20,4 |2 |20,4 |

|к | | | | | | | | |

|Конверс|26 |473,5 |22 |221 |25 |399,8 |4 |121,3 |

|Нижегор|1 |7,8 |1 |8 |- |- |- |- |

|Банк |3 |40,4 |1 |7 |1 |20,1 |- |- |

|“Мир” | | | | | | | | |

|Банк |4 |21,2 |3 |5,2 |1 |13,1 |- |- |

Таблица 4

Размеры государственной финансовой

поддержки предприятий оборонного комплекса

для реализации конверсионных программ

в 1992-1995 годах ( в разрезе финансирующих банков )

млрд. рублей

| |1992 год |1993 год |1994 год |1995 год |

|Всего |76,70 |300,00 |579,10 |750,0 |

|Промстройбанк России |46,55 |174,45 |331,92 |310,7 |

|Авиабанк |13,87 |57,00 |80,49 |125,3 |

|Промрадтехбанк |7,50 |41,13 |91,15 |240,0 |

|Конверсбанк |8,68 |26,13 |35,46 |25,0 |

|Нижегородский Банкирский Дом |- |0,45 |2,24 |3,7 |

|Автобанк |0,10 |0,84 |5,59 |9,2 |

|Банк “Мир” |- |- |9,13 |23,3 |

|Банк “Электроника” |- |- |23,12 |12,8 |

[pic]

Рис. 2. Доля финансирования конверсии различными банками.

Таблица 5

Финансирование конверсионных программ предприятий

в 1992-1995 годах ( в разрезе ведомственного управления ) млрд. руб.

| | |В том числе |

|1992 -1993 годы: лимит – 377 млрд. Рублей |

|Сумма фактически |376,7 |307 |34,80 |23,30 |11,60 |

|Ввод мощностей по |1355,51 |1129,20 |31,22 |96,77 |98,32 |

|1994 год: лимит – 1400 млрд. Рублей |

|Фактически выдано |579,10 |481,86 |35,45 |37,63 |24,16 |

|Ввод мощностей по |2484,40 |1880,50 |221 |274 |108,90 |

|Всего за 1992-1994 годы: лимит – 1776,7 млрд. Рублей |

|Фактически выдано |955,80 |788,86 |70,25 |60,93 |35,76 |

|Ввод в действие |3839,91 |3009,70 |252,22 |370,77 |207,22 |

|Эффективность: |4,0 |3,8 |3,6 |6,1 |5,7 |

|1995 год: лимит – 1400 млрд. Рублей |

|Фактически |177,72 |143,22 |5,9 |12,4 |16,2 |

|Ожидаемое выделение |750 |619 |25 |48 |58 |

|Количество конверсируемых предприятий |

|1992 год |848 |634 |65 |109 |40 |

|1993 год |734 |563 |46 |91 |34 |

|1994 год |564 |461 |27 |48 |28 |

|1995 год |160 |135 |5 |13 |7 |

Примечание: Тенденция снижения количества программ обусловлена недостатком

выделения средств и неудовлетворительным финансированием. В течение 1993-

1995 годов средства на финансирование вновь начинаемых программ практически

не выделялись.

1. Полностью завершено конверсионных программ: всего 267, в т.ч.: в 1992

году – 38; в 1993 году – 122; в 1994 году – 107 программ; 1995 г.

ожидаемое – 0.

2. Финансирование конверсионных программ в 1992 году открыта в июне, в 1993

году – 3 августа, в 1994 году – 16 марта, в 1995 году – 29 сентября.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10