 |
РУБРИКИ |
Экономика - (билеты) |
РЕКОМЕНДУЕМ |
||
|
Экономика - (билеты)p>1. Мировые - сосредоточены в мировых финансовых центрах (Лондон, Париж, Франкфурт-на-Майне.... ). На них банки проводят операции с валютами, кот. широко использ. в мировом платежном обороте, и почти не совершают сделки с валютами регионального и местного значения.2. Региональные и местные - осуществляются операции с определенными конвертируемыми валютами. Валютные рынки - одно из важных звеньев мирового хозяйства - чутко реагируют на изменения в экономике и политике. Ипотечные банки —банки, специализирующиеся на предоставлении долгосрочных ссуд под залог недвижимости—земли и строений. К ним относятся и земельные банки, выдающие долгосрочные ссуды под залог земли. Ресурсы ипотечных банков образуются в результате пассивных операций, мобилизующих собственные средства ипотечного банка (первичная эмиссия собственных ценных бумаг, отчисления от прибыли на формирование и увеличение фондов), средства от реализации ипотечных облигаций, а также в результате прочих пассивных операций, характерных для обычных банков. Ипотечные банки производят, как правило, и обычные банковские операции для увеличения своих доходов и поддержки связи с денежным рынком. Ипотечные облигации —долгосрочные ценные бумаги, выпускаемые под обеспечение недвижимым имуществом (земля, производственные и жилые здания) и приносящие твердый процент. Первоначально ипотечные облигации в отдельных странах, в том числе и дореволюционной России, назывались закладными листами. Выпускаются ипотечные облигации как испорченными банками, так и торгово-промышленными корпорациями. Ресурсы ипотечных банков используются для проведения активных операций, состоящих в основном в предоставлении ипотечного кредита. Ипотечный кредит—долгосрочные ссуды, выдаваемые под залог (заклад) недвижимости, прежде всего земли. Залог недвижимого имущества называется также ипотекой. В последнее время ипотечный кредит претерпевает существенные изменения. Расширяются сферы его применения—ссуды идут в основном на строительство жилых домов, коммерческих сооружений и увеличение производственных фондов. В современной России ипотечный кредит и ипотечные банки еще не получили широкого распространения, однако в дальнейшем, при формировании полноценной рыночной экономики в России они обязаны занять должное место в кредитной системе государства. Девальвация (ревальвация): понижение (повышение) валютного курса денежной единицы, официально зарегистрированное и не связанное с рыночным колебанием курса. R. : Девальвация –это понижение курса нац. валюты по отношению к (золоту, серебру) какой-либо иностранной валюте. R. : Ревальвация – это повышение курса нац. валюты по отн. к ее валютному курсу. Опр. 2. Обесценение нициональной валюты, выражающееся в снижении ее курса по отношениию к иностранным валютам или международным счетным денежным единицам. Причины Д. - инфляция, неравномерность ее развития в отдельных странах, дефицитность платежных балансов. * Д. - снижение золотого содержания денежной единицы, а после второй мировой войны - официального валютного курса к доллару США. Так, золотое содержание доллара США было снижено в декабре 1971 г. на 7, 89%, а в феврале 1973 г. - на 10%. После введения плавающих валютных курсов в 1973г. девальвация проводится лишь в группировке с регулируемыми валютными курсами. Активные операции. Банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности. К этим операциям относятся: краткосрочное и долгосрочное кредитование производственной, социальной, инвестиционной и научной деятельности предприятий и организаций. предоставление потребительских ссуд населению; долевое участие средствами в хоз. деятельности предприятия. По экономическому содержанию активные операции делятся на: Ссудные операций - операции по предоставлению (выдаче) средств заемщику на началах срочности, возвратности и платности. Ссудные операции, связанные с покупкой или учетом векселей или принятием векселей в залог, - это учетные или учетно-ссудные операции. В законе “О банках и банковской деятельности” предусмотрено, что кредитная организация может предоставлять кредиты под залог движимого и недвижимого имущества, гос. и иных ценных бумаг, а также под гарантии и иные обязательства. Виды кредитных операций (подробно см. тему “Формы кредита”): по типу заемщика —в зависимости от типа кредита (банк. ссуда, ссуды кр. орг-й небанковского типа, ссуды, предоставляемын организациями, личные/частные ссуды) — по типу заемщика (ссуды юр. и физ. л-ам) —по виду открываемых счетов (разовые ссуды, предоставленные с отдельных простых ссудных счетов; ссуды со специальных ссудных счетов, предусматривающих учет совокупной задолженности клиента банку) — по обеспеченности (бланковые, обеспеченные — законом, гарантией, поручительством, страхованием) —по трафику погашения (единовременно погашаемые, с рассрочкой платежа; со льготным (и без) перидом погашения) —по методу взимания % (ссуды с утверждением % в момент предоставления ссуды, ссуды с упл. % в момент погашения кредита, с равными взносами на протяжении всего срока пользования ссудой) —по характеру кругооборота средств (сезонные и посезонные; разовые и возобновляемые) —по степени опосредованности кредитных отношений (ссуды, приобретающие формы прямого/ косвенного банковского кредита) Это операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами. КБ обязаны осуществлять пречисление средств клиента и зачислять на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного док-та. При несвоеврем. / неправ. зачисл. / спис. средств на счет ден. средств КБ-ом выплачиваются % на суммы этих средств по официальной %-ой ставке ЦБ. Расч. операции осущ-ся на основании инструкций ЦБ. При отсутствии установленных правил по отдельным видам расчетов, они осуществляются по договоренности между сторонами; при междунар. расч. — по установленным фед. и др. правилам, принятым в международной практике. 3) Кассовые операции банка —операции по приему и выдаче нал. средств. Или это перации, связанные с движением денежных средств, а также формированием, размещ. и исп. ден. средств на различных активных счетах банков (вкл. сч. “касса” и корр. счета в др-х банках) и счетах клиентов банка. 4) Инвестиционные операции —операции по инвестированию банком своих средств в ц/б и нац. небанк. структуры в целях совмествной коммерч. и хоз. -фин. деятельности. А также размещения в виде срочн. вкладов ср-в в др. кр. орг-ях. Отличие (4) от кредитных— в том, что инициатива проведения (4) исходит от самого банка, а не от клиента. 5) Фондовые операции с ценными бумагами, помимо инвестиционных. Это операции с векселями (учет и переучет; протест векселей; их инкассирование—получение средств; по акцепт увекс. ; индоссирование векс. ; операции по выдаче векс. поручений—авалей; хранение векс. ; продажа их на аукционе). Оп. с ц/б, котирующимися на фонд. биржах (т. е. как наиболее надежные ц/б). Гарантий ные операции по выдаче банком гарантии (поручительства), уплаты долга третьему лицу при наступлении гарантийных условий. По гарантии банк получает комиссионные и выступает своеобразным кредитором. Единой формы банк. гарантий нет ни в РФ, ни в мире, но вгарантии д. б. обязательно реквизиты: Наиболее распространены условные и безусловные гарантии. Усло-е вступ. в силу при наступлении условия. Безусл. — исп. на любое невыполнение условий клиентом. Усл. — применяется чаще. Гарантии м. б. : – отзывные – платежные — унифицир вид, по нему сущ-ет междунар. документ. Ответственность по банковским гарантиям < жесткая, чем по резер. аккредитиву, банк авалло, т. к. они подчиняются требованиям нац. законодательства, а аккр. — тр-ям международных права. Банкоовская гарантия предоставляется на всю сумму долга, а по авалло — лишь на сумму данного векселя: 1-ое удобнее. М. р. - регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными отношениями между юридическими лицами и гражданами разных стран. Аккредитив –условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению клиента в пользу его контрагента по договору. по которому банк, открывший аккредитив, может произвести поставщику платеж или предоставить полномочия другому банку производить такие платежи при условии предоставления им документов, предусмотренных в аккредитиве и при выполнении других условий аккредитива. Аккредитив –соглашение об осуществлении платежей. При документарном аккр-ве обязательно должны быть представлены все документы, в строго установленные сроки, в соответствии с действующими требованиями. Денежный аккредитив – документ, на основании которого клиенты банка могут получить наличные денежные средства в банке. Его в основном используют при переезде. Разновидности документарных аккредитивов: в России с 92г. (инструкция ЦБ №14) 1) отзывные Существуют другие виды, используемые в международной практике: -подтвержденные (третьим банком) и неподтвержденные -револьверные (роловерные, возобновляемые): предоставляет право неоднократного использования суммы аккредитива в пределах установленной квоты в течение всего срока действия аккредитива. -трансферабельные: получателем может быть не бенефициар, а другое лицо – резервные: открываются, но не обязательно используются Отзывной может быть отозван, изменен или аннулирован банком-эмитентом без согласования с бенефициаром. Безотзывной – не может.... //.... Покрытый аккредитив предполагает предварительное депонирование средств в банке в сумме платежа по аккредитиву. Непокрытые не предполагают предварительного бронирования средств, а открываются под гарантию банка-плательщика. 2. заявление на открытие аккредитива и передача платежного поручения о депонировании средств со счета плательщика 9. зачисление средств на счет поставщика и списание со счета “аккр-вы” 10. сообщение об использовании аккредитива 2. Заявляение на открытие аккредитива и просьба банку дать гарантию платежа. 3. Отражение открытия аккредитива по внебалансовому счету, гарантия и поручительство банка. 10. Дебитовое авизо о списании средств со счета плательщика. 11. Списание средств со счета на основании поступившего авизо. 11а. При отсутствии средств на счете покупателя предоставляется банковский кредит. Сущность ссудного процента заключается в том, что он выступает как: 1) плата за пользование заемными средствами; Банковский процент- своеобразная цена кредита, используемая государством в качестве стимулятора рентабельной деятельности предприятия. Источниками его уплаты служат: часть ЧД общества; Экономической основой банковского процентаявляется движение ссудного фонда. Необходимость ссудного процента, в т. ч. банковского объясняется: - на кап. вложения (строительство или приобретение новых зданий, жилых домов для сотрудников, на соц. сферу); В основном банковская прибыль равна разнице между процентами полученными и процентами уплаченными (валовая прибыль). Чистая прибыль = валовая прибыль обязательные платежи. 3. хозрасчетной деятельностью предприятий и организаций: проценты, уплачиваемые предприятиями, должны стимулировать рациональное использование кредита и своевременное погашение ссуд. Сберегательные институты, или ссудо-сберегательные институты, —это финансовые посредники, состоящие из ссудо-сберегательных ассоциаций, сберегательных банков и кредитных союзов. Ссудо-сберегательные ассоциации представляют собой кредитные товарищества, созданные для финансирования жилищного строительства. Их ресурсы складываются в основном из взносов пайщиков, представляющих широкие слои населения. Активные операции в основном состоят из ипотечных ссуд и кредитов, которые составляют 90%, а также вложений в государственные ценные бумаги (центрального правительства и местных органов власти). В России, в отличие от некоторых стран, сберегательные банки являются разновидностью коммерческих банков. Вклады принимаются только банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой Банком России. Банки обеспечивают сохранность вкладов и своевременность исполнения своих обязательств перед вкладчиками. Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. В международной практике пассивные операции сберегательных банков складываются в основном из привлечения вкладов населения на сберегательных книжках, а также других видов вкладов, в том числе и чековых депозитов. В активных операциях преобладают ссуды под залог недвижимости, а также инвестиции в приобретение различного вида ценных бумаг. Кредитные союзы наиболее развиты в США, Англии, Канаде и предназначены для обслуживания физических лиц. Пассивные операции их формируются за счет паевых взносов в виде покупки особых акций, а также кредитов банков. Активные операции складываются в основном путем предоставления краткосрочных ссуд на покупку автомобиля, ремонт дома и т. д. и вложения в ценные бумаги. Рынок ценных бумаг - часть рынка ссудных капиталов, где осуществляется эмиссия, купля-продажа ценных бумаг. Различают первичный р. ц. б. , где осуществляется эмиссия и первичное размещение ц. б. , и вторичный, где производится купля-продажа ранее вырущенных бумаг. первичный оборот как правило охватывает лишь новые выпуски ц. б. и главным образом размещение облигаций торгово-промышленных корпораций (последние вступают в непосредственный контакт через инвестиционные банки и банкирские дома с кредитно-финансовыми институтами, приобретающими эти ценные бумаги). Через первичный оборот осуществляется главным образом финансирование воспроизводственного процесса. На первичном рынке (в отл. от биржи, где значительная часть операций проводится посредством индивидуальных инвесторов) действует коллеутивный вкладчик в лице крупных кредитно-финансовых институтов, прежде всего коммерческих банков, страховых компаний, пенсионнных и инвестиционных фондов. Первичный рынок, обладающий собственными методами размещения, представляет собой самостоятельный, довольно сложный и разветвленный механизм. Но этот механизм не имеет собственного определенного места торговли в отличие от биржи. Особенность первичного рынка заключается также в том, что он пропускает через себя новые выпуски акций и облигаций, которые затем при их последующей покупке и перекупке уходяят на фондовую биржу. Цена кредита выражается в процентных ставках, которые могут быть: фиксированные -это ставки, которые не меняют своих значений в течение всего срока банковского договора с клиентом. (широко используются банками России). плавающие: меняют свое значение в соответствии с конъюнктурой рынка. К ним относятся ставки LIBOR - London Interbank Offered Rate, PIBOR, MIBOR , INSTAR. базовые процентные ставки - средние процентные ставки, по которым предоставляются ссуды первоклассным заемщикам -клиентам либо банкам путем размещения у них депозитов: - в США - это “prime rate“, как правило это безрисковые процентные ставки. - официальная учетная процентная ставка ЦБ России. - реальные и номинальные. Реальная -это номинальная ставка за кредит с учетом темпов инфляции. - простые и сложные. Простые начисляются на одну и ту же величину капитала в течение всего срока ссуды. В сложных процентный платеж в каждом расчетном периоде добавляется к капиталу предыдущего периода, а процентный платеж в последующем периоде вычисляется уже на наращенную величину первоначального капитала. В западных странах уровень и динамика ставок дифференцируюся в зависимости от экономического содержания операций, по которым уплачивается %, в зависимости от сроков и размеров ссуд, от их обеспеченности, видов кредита (форм кредитования), от степени кредитного риска и других факторов. Основными считаются несколько групп однородных ставок, характерных для отдельных секторов рынка ссудных капиталов: I. ставки денежного рынка используются при краткосрочных ссудных операциях между фин-кред. институтами: офицальная учетная процентная ставка, ставки по казначейским векселям, по коммерческим бумагам, по векселям финансовых компаний. II. ставки рынка ценных бумаг, в основном это ставки доходности облигаций в момент их эмиссии или на вторичном рынке. III. ставки по операциям банков и других кредитных институтов с небанковскими заемщиками и кредиторами, связанные с предоставлением ссуд и привлечением средств в депозиты. - основные (базовые) и второстепенные ( меняют свое значение, только когда меняются базовые , к ним относятся все ставки к/б); - рыночные - ставки, уровень и движение которых зависит прежде всего от общеэкономической конъюнктуры и состояния рынка ссудных капиталов; - регулируемые процентные ставки: либо государством ( в лице ЦБ), либо банковскими консорциумами или др. кредитными институтами. Регулирование м. б. прямым и косвенным. При косвенном регулировании ЦБ не изменяет прямо ставки, но выпускает такие документы, которые вынуждают банки к изменению процентных ставок; - процентные ставки на национальном рынке конкретной страны и на национальном и международном рынке одновременно, уровень которых зависит от величины м/н потоков краткосрочных и долгосрочных капиталов и изменения валютных курсов. Формула расчета простого % : I = ( k*p*q) / 100. I -доход кредитора от заемщика за пользование денежной ссудой k- капитал (заем), за пользование которым заемщик выплачивает % p- % ставка, показывающая , сколько денежных единиц должен заплатить заемщик за пользование 100 единицами капитала за определенный период. Начисление процентного платежа - капитализация - может быть годовой, полугодовой, квартальной и месячной. Ресурсы банка - это по существу пассивы. Именно пассивные операции в значит. степени предопределяют условия, формы и направления использования ресурсов. Пассивы КБ формируются в процессе осуществления пассивных операций, к которым можно отнести: первичную эмиссию ценных бумаг КБ, капитализацию части прибыли, кредиты и кредиторскую задолженность других ю/л и привлечение средств клиентов во вклады. Ресурсы банкасостоят из собственных средств, которые непосредственно принадлежат банку, и заемных, которые привлекаются на время. 1. Особенностью собственного капитала банка от собственных средств других предприятий заключается в том, что собственный капитал банков составляет примерно 12% в общей структуре ресурсов банка, у небанковских же организаций - 40-50%. Но несмотря на небольшой удельный вес, собственный капитал банка выполняет жизненно-важныефункции: защитная. Значительная доля (около 88%) активов банка финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Эта функция означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сохранить платежеспособность банка путем создания резерва, позволяющего функционировать банку, несмотря на угрозу появления убытков. Большая часть убытков покрывается не за счет собственного капитала, а за счет текущих активов. И в отличие от большинства фирм сохранение платежеспособности банка обеспечивается частью собственного капитала. Фактически банк считается платежеспособным до тех пор, пока не тронут его акционерный капитал, т. е. пока стоимость активов равна сумме обязательств (минус необеспеченные обязательства) + акционерный капитал банка. Хотя до 1917 г. в России банк считался несостоятельным, если его капитал уменьшался до размера, при котором банк должен был прекратить свою деятельность согласно Уставу, или при отсутствии в уставе особого указания, если акционерный капитал был уменьшен на 1/3. Тема защитной функции сейчас в России очень актуальна, вследствие экономической нестабильности, отсутствия законодательства; наличие собственного капитала является важным условием функционирования банка. оперативная. Для начала работы банку необходим стартовый капитал для покрытия расходов (по приобретению зданий, оборудования, земли, покрытия непредвиденных расходов). регулирующая. Помимо обеспечения финансовой основы для операций банков и защиты интересов вкладчиков, банки выполняют регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами, позволяющими гос. органам осуществлять контроль над операциями. Структура собственных средств (12% в общ. структуре средств банка): фонды банка: 6% в общей стр-ре ресурсов банка, в т. ч. УК: 2, 6 % в общей структуре ресурсов. На долю привлеченных средств приходятся оставшиеся 88%, в т. ч. депозиты до востребования (на текущих, расчетных, коррсчетах, счетах бюджета) : 25% в общей структуре ресурсов банка. ЦБ требует от коммерческих банков увеличения размеров собственного капитала в соответствии с экономическими нормативами. Среди них одним из основных является минимальный размер УК, который определен Инструкцией №1 в 1992 г. с изменениями в апреле 1996г. Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от степени их специализации (или универсализации), от особенностей их деятельности, от состояния рынка ссудных капиталов и других факторов. Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и изменяется на протяжении года, в частности, в зависимости от характера использования получаемой прибыли. крупные банки широко используют эмиссию акций (как простых, так и привилегированных). Обычно для формирования капитала банка выпускаются бессрочные акции, иногда с ограниченным сроком. Выпуск привилегированных акций - менее рискованная операция, чем выпуск простых акций. Но средний уровень дивидендов по ним ниже, чем средний уровень дивидендов по простым акциям. Однако сегодня банки России редко выпускают привил. акции, т. к. они не дают право акционеру участвовать в управлении банков. выпуск долгосрочных облигаций. Однако в России эта практика недостаточно развита. В отличие от простой акции, облигация - срочная ц/бумага. Резервы банка создаются из прибыли. В числе основных являются: Резервный фонд, который по российскому законодательству создается в размере, установленном в уставе банка, в сумме не менее 10% от уставного фонда для банков, принимающих вклады населения. Резервный фонд создается для покрытия убытков. Резервный фонд под обесценение ценных бумаг: для покрытия убытков, возникающих при снижении курса ценных бумаг. Резерв по ссудам: для погашения возможных потерь по ссудам. Фонд экономического развития. Создается в размере, установленном на собрании акционеров. Предназначен для развития банка. Помимо собственного капитала, существует дополнительный капитал банка, который образуется за счет разницы между курсами продажи простых и привилегированных акций и их номинала. К собственным ресурсам также относится прибыль. Нераспределенная прибыль- накапливаемая сумма прибыли, которая остается в распоряжении банков. Часть ее - на выплату дивидендов, на уплату налогов, на формирование внутренних резервных фондов. Оставшаяся часть - в фонд денежных средств в распоряжении дирекции банка и собрания акционеров. 2. Привлеченные средства: депозиты и прочие привлеченные средства. Депозиты представляют собой записи в банковских книгах, свидетельствующие о наличии определенных требований клиентов к банку, или денежные средства клиентов в банках в форме вкладов по соглашениям и договорам. Они делятся: депозиты до востребования; вклады в ценные бумаги (депозитные сертификаты, сбер. сертификаты, фин. векселя и другие ценные бумаги, эмитированные нашим банком). депозиты до востребования (средства госбюджета, бюджетных организаций, средства на расчетных, текущих счетах ЮЛ и ФЛ, средства в расчетах); срочные депозиты (с точки зрения клиента это менее ликвидные средства); средства от продажи ценных бумаг; Привлеченные ср-ва КБ формируют преобладающую часть банковских ресурсов. 1. Депозиты. 1. 1. Вклады до востребования (бессрочные депозиты) - м. б. изъяты вкладчиком или переведены другому лицу по первому требованию владельца. Вкладчику открывается текущий счет, по которому можно получить в любое время наличные деньги или выписать чек. 1. 2. Срочные вклады - зачисляются на депозитные счета на определенный срок, и по ним выплачиваются проценты. Владелец получает сертификат. Для банка срочные вк. более привлекательны, т. к. в теч. определенного срока позволяют ему хранить меньший резерв, чем по вкладам до востребования. 1. 3. Сберегательные депозиты - это приносящие процент нечековые вклады, которые можно изымать немедленно. Сущ-ют следующие виды депозитов: Эти депозиты являются главным источником банковских ресурсов. 2. Займы (кредиты). Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции и относительно медленный рост вкладов до востребования обусловили необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них: 2. 1. Кредиты, полученные у других банков. Получение займов у центрального резервного банка. 2. 2. Ценные бумаги, проданные по соглашениям об обратном выкупе. Соглашения между банком и фирмой. 2. 3. Займы на рынке евродолларов - финансовый инструмент управления пассивными операциями, возникающий на основе вкладов, выраженных в инвалюте. Деньги выполняют функцию средства накопления, т. е. в деньгах находит выражение покупательная способность за определенный период времени. Кроме денег многие активы могут выполнять эту функцию: недвижимость, земля. произведения искусства, чеки, векселя. Средство накопления –это актив, сохрняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем. Несмотря на то. что средств накопления довольно многои их доходность может превышать доходность накоплений, выраженных в денежной форме, деньги обладают важным преимуществом – ликвидностью –возможностью ипользования актива в качестве средства платежа и способность актива сохранять свою номинальную стоимость неизменной. Поскольку деньги представляют собой всеобщее воплощение богатства, то возникает стремление к их накоплению. Но для этого необходимо прервать кругооборот Т-Д-Т. В данном случае за продажей товара не следует купля другого товара, а деньги выпадают из обращения. Кроме денег многие активы могут выполнять эту функцию: недвижимость, земля. произведения искусства, чеки, векселя. Средство накопления –это актив, сохрняемый после продажи товаров и услуг и обеспечивающий покупательную способность в будущем. Несмотря на то. что средств накопления довольно много и их доходность может превышать доходность накоплений, выраженных в денежной форме, деньги обладают важным преимуществом – ликвидностью –возможностью ипользования актива в качестве средства платежа и способность актива сохранять свою номинальную стоимость неизменной. С ростом товарного производства превращение денег в сокровище тало необходимым условием регулярного возобновления воспроизводства. Стремление к получению наибольшей прибыли заставляет предпринимателей не хранить деньги как мертвое сокровище, а пускать их в оборот. Возникновение центральный банков исторически связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называть эмиссионными, а в последствии центральными. С т. з. собственности на капитал центральные банки подразделяются на: - государственные, капитал которых принадлежит государству (Великобритания, ФРГ, Франция, Канада, Россия) - смешанные - акционерные общества, часть капитала которых принадлежит государству (Япония, Бельгия\) 1) ЦБ не ставит перед собой цели получения максимальной прибыли, которая присуща коммерческим банкам. Хотя он и зарабатывает деньги, это не является основным стимулом работы ЦБ. 2) ЦБ обычно является государственным институтом, в то время как коммерческие банки - частные или акционерные. 3) Управляющие ЦБ более тесно связаны с работой правительственных органов, чем их коллеги в КБ. 4) ЦБ выполняет функцию руководства деятельностью КБ, т. е. законотворческую функцию. Он выпускает инструкции, нормативные материалы, а также осуществляют надзор за деятельностью КБ. 5) ЦБ может воздействовать на деятельность КБ и прочих кредитных институтов в основном в отношении кредитования. В этом случае ЦБ осуществляет денежно-кредитное регулирование, используя три основных метода: · варьирование официальной учетной процентной ставки; · проведение операций на открытом рынке с валютой и ценными бумагами; · установление экономических нормативов деятельности КБ. 6) ЦБ выполняет эмиссионную функцию и осуществляет контроль за выпуском и изъятием денег из обращения. 7) ЦБ не конкурирует в сфере бизнеса с КБ, а ведут обычно банковские счета правительства. ЦБ независим от правительства, но оно может обратиться в ЦБ за ссудой для покрытия дефицита бюджета. Сейчас к этой практике почти не прибегают. 8) ЦБ выполняет роль кредитора в последней инстанции по отношению к другим банкам, т. е. КБ могут обратиться в ЦБ с просьбой предоставить ссуду и ЦБ рассмотрит эту заявку. 9) ЦБ не выполняет всех банковских операций. Он не осуществляет кредитование предприятий, организаций, населения (хотя Госбанк СССР выполнял все эти операции). Сейчас центробанки Англии и Франции тоже обслуживают население, но не широко (не более 1% от всех операций), в основном своих сотрудников. Центральные банки в мире является ведущим, главным звеном кредитной системы. Это банки, которые призваны обеспечивать стабильность денежно-кредитной системы страны. В них хранятся золото-валютные запасы государства, они проводят единую денежную политику. Наиболее распространенными видами активных операций банков являются: ссудные, инвестиционные, депозитные и прочие. Прочие операции, разнообразные по форме, приносят банкам за рубежом значительный доход. В российской практике их круг пока ограничен. К числу прочих операций относятся: операции с иностранной валютой и драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные, расчетные и др. Экономическое содержание указанных операций различно. В одних случаях (покупка-продажа иностранной валюты или драгоценных металлов) происходит изменение объема и структуры активов, которые можно использовать для удовлетворения требований претензий кредиторов банка; в других (трастовые операции) банк выступает доверенным лицом по отношению к собственности, переданной ему в управление; в-третьих (агентские операции)—банк выполняет роль посредника, совершая расчетные операции по поручению своих клиентов. Для совершения операций с иностранной валютой и драгоценными металлами коммерческий банк должен иметь соответствующие лицензии Центрального банка России, для получения которых необходимо удовлетворять достаточно жестким требованиям. 2. Приобретение права требования по использованию обязательств от третьих лиц. 3. Консультационные и информационные услуги. 4. Предоставление в аренду специальных помещений или сейфов в них и др. 3. Межд. покупат. ср-во – при покупке товаров за рубежом за налич. деньги; 4. Обществ. материализ. богатства в виде зол. запасов. Ограничение золота как межд. расчетного ср-ва ведет к развитию функцион-х форм мировых денег, что ведет к тому, что нац. валюта начинает функционировать вместо золота. Бреттонвудское Соглашение 1944 г. закрепило за долларом и фунтом статус резервных валют. что вызвало противоречие между интернац. хар-ром МЭО и использ-ем в их обслуж-ии национ. кредитных денег, что явилось причиной обострения вал. кризисовЮ создание новых функцион. форм мировых денег (ЭКЮ). Мировых кредитных денег еще нет, опыт их создания ограничился созданием межд. счетных единиц, которые не имея собств-ой ст-ти, не могут выполнять функции полноценных мировых денегЮ золотые резервы – фонд мир. денег. Изменение функции мир. денег. 1) в кач -ве функцион. форм мир. денег используются конверт. валюты, национ. кредитные деньги и отчасти межд. счетные единицы (особ. ЭКЮ) 2) золото используется лишь в крайних случаях для погашения сальдо плат. баланса и опосредованно – путем предварительной продажи нац. валюты в кот. выражены межд. об-ва. Н. т. первонаячально обоснована А. Смитом и Д. Рикардо. Продолжали предст-ли Германии, Австрии и Франции. 1. Объектом кредита явл-ся натуральные, т. е. неденежные вещественные блага. ; 2. К. явл-ся движением натуральных благ, след-но, есть лишь способ перераспределения существующих в данном обществе материальных ценностей. 3. Ссудный капитал тождествен действительному, след-но, накопление ссудного капитала есть проявление накопления действительного капитала, а движение первого полностью совпадает с движением производительного капитала. 4. Т. к. каредит выполняет пассивную роль, то КБ являются всего лишь скромными посредниками. Ошибки: не понимали кругооборота промышленного капитала в трех формах и сущностиссудного капиталакак обособившейся части промышленного капитала в ден. форме Результат: трктовка кредита как способа перераспределения мат-х ценностей в натуральной форме, тогда как кредит есть движение ссудного капитала. Отождествление ссудного и действительного капитала “+” - кредит не создает реального капитала, который образуется в процессе производства; Коммерческие банки- это банки, основной целью функционирования которых является получение максимальной прибыли. В соответствии с российским законодательством Банк- это кредитная организация, имеющая право: размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, срочности и платности; Коммерческий банк отличается от специализированных кредитных организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых операций и услуг. Они выполняют лишь отдельные банковские операции. Отличительные черты коммерческого банка от Центрального Банка: выполнение Центральным банком специфических функций В современной экономической литературе Коммерческий банк определяется также как коммерческое предприятие, обеспечивающее выгодное помещение кредитных ресурсов. В мировой банковской практике в последние годы наметилось 2 тенденции: с одной стороны- универсализация; с другой- специализация. Коммерческие банки сегодня выполняют широкий круг операций для удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов (до 300 операций). Основные виды операций: Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. В соответствии с российским законом “О банках и банковской деятельности” основные виды операций: привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до востребования и на срок; предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных средств; осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов; инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов, кассовое обслуживание клиентов; управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств; покупка у юридических и физических лиц иностранной валюты в наличной и безналичной форме; осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством; В законодательстве оговорено: небанковские кредитные организации вправе осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных пунктами 1, 2, 3, 9. Допустимое сочетание иных операций для небанковских кредитных институтов устанавливается Банком России. выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме; приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме; предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или сейфов, в них находящихся для хранения документов или ценностей; лизинговые операции. Кредитные операции вправе осуществлять иные сделки, присущие ей как юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ. Все операции проводятся в рублях, а при наличии соответствующей лицензии ЦБ- в валюте. Коммерческим организациям, в том числе банкам запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (это небанковские операции). Важнейшим количественным показателем денежного обращения является денежный заем, представляющий собой совокупный объем покупательных и платежных средств, обслуживающих хозяйственный оборот и принадлежащих частным лицам, предприятиям и государству. Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста и объема денежной массы используются различные показатели (денежные агрегаты). агрегат М-1 –включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты) и средства на текущих банковских счетах; агрегат М-2 –состоит из агрегата М-1 плюс срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках (до четырех лет); агрегат М-З –содержит агрегат М-2 плюс сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях; агрегат М-4 –состоит из агрегата М-З плюс депозитные сертификаты крупных коммерческих банков. В США для определения денежной массы используются четыре денежных агрегата, в Японии и Германии – три, в Англии и Франции – два. Анализ структуры и динамики денежной массы имеет важное значение при выработке центральными банками ориентиров кредитно-денежной политики. Для расчета совокупной денежной массы в обращении в Российской Федерации предусмотрены следующие денежные агрегаты: агрегат М-1 –равен агрегату М-О плюс расчетные, текущие и прочие счета (расчетные счета, специальные счета, счета капительных вложений, аккредитивы и чековые счета, счета местных бюджетов, сч eта бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, фонд долгосрочного кредитования); плюс вклады в коммерческих банках; плюс депозиты до востребования в Сбер банке; агрегат М-2 – равен агрегату М-1 плюс срочные вклады в Сбербанке; агрегат М-З –равен агрегату М-2 плюс депозитные сертификаты и облигации государственных займов. Использование различных показателей денежной массы позволяет дифференцированно подойти к анализу состояния денежного обращения. Изменение объема денежной массы может быть результатом как изменения массы денег в обращении, так и ускорения их оборота. Скорость обращения денег –показатель интенсификации движения денег при функционировании их в качестве средства обращения и средства платежа. В промышленно развитых странах в основном исчисляются два показателя скорости роста оборота денег: показатель скорости обращения в кругообороте доходов –отношение валового национального продукта (ВНП) или национального дохода к денежной массе, а именно к агрегату М-1 или М-2; этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития; показатель оборачиваемости денег в платежном обороте –отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы. Кредит занимает положение, не зависимое от процесса воспроизводства и ему принадлежит решающая роль в развитии экономики. Кредит отожд-ся с деньгами и богатством. Кр. способен привести в движение все неиспользуемые производственные возможности страны, создавать богатство и капитал. Банки - на посредники, а создатели капитала. “ - “ делалась ставка на эмиссию банкнот с принудительным курсом, что носило спекулитивный характер. Деньги и кредит, имея покупательную силу, являются богатством. Кредит приносит прибыль, значит является “производительным капиталом” а банки - “фабрики кредита”, т. к. они создают кредит, а значит и капитал. а) Д=К=капитал. На самом деле связь Д и К не тождественна, т. к. Д делятся на бумажные и кредитные. б) К и Д - богатство, т. к. чеки, акции, облигации м. б. обменены на деньги, а банки создают капитал через свои активные опрерации. На самом деле размеры банковского К опр-ся условиями капитал-го воспр-ва, а не собств. желанием банков устанавливать объемы ссудных опреаций 3. И. Шумпетер (Австр. ), А. Ган (Германия), Дж. Кейнс и Р. Хоутри (Англия. - Банки - всесильны; - К м. б. безграничным, значит безграничны создаваемые депозиты и капитал. - инфляционный К (К, способный к безграничному расширению) является движущей силой воспроизводства, экон. развития и способствует экон. росту. Неверно: оправдание экспансии и инфляции, способствование обострению противореч. кап. воспр-ва Кейнс: - приравнял ссудный капитал к деньгам. Деньги влияют на %, % на инвестиции, Инв-ции на пр-во, пр-во на доход, доход на цены. Но: ден. масса влияет на % до определенного уровня. 4. Неокейнсианская школа ден. -кредитного регулирования. (П. Самуэльсон, Л. Лернер) Основа - идея Кейнса об активном вмешательстве гос-ва в хоз. процессы, в т. ч. с помощью К. Главная ставка в регулировании экономики: б) способность ЦБ определять ден. -кред. политику путем изменения учетной ставки. 5. Дальнейшее развитие в теории монетаризма, осб-но М Фридман. Осн. инструмент регилирования экономики - изменения денежной массы и % ставки. Сущность: осуществление сдрживание роста ден. массы и увеличение % ставок. Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую и двухуровневую организацию. 1) в стране нет ЦБ. В основном это относится к ранним этапам развития банковского дела, эмиссионная деятельность могла осуществляться любым кредитным институтом. В США -до 1913 года, сейчас исключения составляют Гонконг и Люксембург. 2) существует только ЦБ, например, бывшая российская монобанковская система. 3) Центральный банк выполняет набор всех банковских услуг, конкурируя с другими банками. Это также существовало в СССР. Госбанк СССР был универсальным банком, выполняющим функции ЦБ и обслуживающим клиентуру. В зависимости от соподчиненности кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа построения банковской системы: одноуровневую и двухуровневую. Одноуровневая банковская система предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций. В рамках одноуровневой системы все кредитные учреждения, включая Центральный банк, находятся на одной иерархической ступени, выполняя аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию клиентуры. Подобный принцип характерен, в основном, как для стран со слабо развитой экономикой, так и для стран с тоталитарными, административно-командными режимами управления. а) 2 ком. банка обслуживаются в одном РКЦ. [+]: мало посредников. б) 2 ком. банка обслуживаются разными РКЦ. в) прямые корреспонд. отношения нужны банкам для экономиии времени совершения операций; с целью сокращения ошибок; ускорение платежн. оборота. г) банки образуют клиринг. палату (оасчетного центра и пр. ) между 3 и более банками. Недостатки: необходимость остатков ден. средств на счетах. Для установления корресп. отношений необходимо наличие минимальной суммы, нах-ся на корр. счете постоянно. При установлении корр. отношений создают электрон. системы расчетов. При расчете между банком, не явл. членом клиринг. палаты, также необходимо РКЦ. Многофилиальный банк также может создать свою клиринг. систему расчета. При установлении кор. отношений банки обговаривают минимальное кол-во средств, необходимых в наличии на кор. счетах. Банки объединяются и создают клиринговые палаты или расчетные центры для того, чтобы из под контроля ЦБР. Успешно используется данная система для обслуживания филиалов (Сбербанк, Инкомбанк). ТверьУниверсалБанк привлекает к своей системе другие мелкие банки. Все системы такого типа – региональные (на национальном уровне). SWIFT – Society For WorldWide Interbank Finational Telecommunications В нашей стране единой системы межбанковских расчетов не существует, кроме ЦБ. Такие системы могут создаваться ЦБ или ком. банками, соответственно существует 2-а подхода: Денежно кредитное регулирование на макроуровне заключается в проведении единой денежно-кредитной политики. В условиях нормально развивающейся экономики денежно-кредитное регулирование обеспечивает расширение кредитов и увеличение денежной массы (в обращении и на счетах в банках). Денежно-кредитное регулирование на более короткие периоды предполагает сдерживание инфляции путем определения норм обязательных резервов, учетных ставок по кредитам, установление экономических нормативов для банков, проведение операций с ценными бумагами и валютой. 1. Обращение наличных ден. знаков в нашей стране планируется и регулируется; 2. Ден. обращение организуется с учетом объективно действующих экономических законов, в т. ч. закона К-М; 3. Управление ден. обращением осуществляется в централизованном порядке; 4. Обращение наличных денег концентрируется, как правило, в функционирующих банках страны. Текущие запасы нах-ся в кассах пр-тий и на руках населения; 5. Управление ден. обращением осуществляется с целью создания условий, обеспечивающих устойчивость ден. обращения страны. 6. Обращение наличных денег организуется исходя из принципа наибольшей экономичности и систематического снижения издержек обращения. Постоянный оборот наличных денег обеспечивается строгим порядком их использования, который характеризуется правилами: 1) Все орг-ции, предприятия, учреждения обязаны хранить ден. средства на счетах в банках. 2) Наличные деньги, поступившие в кассы предприятий, организаций, учреждений, должны сдаваться ими в банки, либо предприятиям связи. Только небольшая часть наличных ден. средств может быть израсходована на собственные нужды. 3) Наличные ден. знаки, необходимые для выплаты з/пл и др. расходов, предприятия, орг-ции и учреждения получают в соответствующих банках, в которых ведутся их расчетные, текущие и др. счета. Необх-ть планирования и регулирования денежного обращения определяется следующим: Гос-во должно стремиться к установлению пропорционального соотношения между объемом реализованных товаров, суммой предстоящих платежей и кол-вом денежных знаков, необходимых для обращения товаров и совершения платежей. Решение этой задачи требует планирования и регулирования ден. обращения в стране, однако необх-ть планирования и регулирования ден. обращения может превратиться в возможность при наличии определенных условий. Основой для планирования и регулирования ден. обращения служат планирование и регулирование объемов и темпов увеличения пр-ва товаров, величины СОП и НД. Задачи планирования и регулирования ден. обращения: 1. Определение колич. изменений ден. массы (размера выпуска или изъятия денег из обращения) в масштабах всей страны. 2. Определение колич. изменений в ден. обращении отдельных регионов страны. 3. Расчет величины и стуктуры ден. доходов и расходов населения. Объекты планирования и регулирования ден. обращения: 6. Территориально-количественные изменения в ден. обращении. Планирование и регулирование ден. обращения в нашей стране осуществляется с помощью 2-х планов Двухуровневая банковская система основывается на построении взаимоотношений между банками в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали. По вертикали отношения подчинения между Центральным банком как руководящим, управляющим центром и низовыми звеньями - коммерческими и специализированными банками. По горизонтали - отношения равноправного партнерства между различными низовыми звеньями. При этом происходит разделение административных функций и операционных, связанных с обслуживанием хозяйства. При этом, как правило, центральные банки наделяются правом эмиссии денежных знаков в обращение. Эмиссионный банк располагает крупными средствами. Его пассивами являются средства бюджета и наличные деньги в обращении. К настоящему времени функции банков первого уровня значительно расширились и эти банки стали именоваться центральными. |
|
© 2008 |
|